La réalité des indemnités journalières pour un TNS
Un salarié en arrêt de travail perçoit généralement 50 à 90% de son salaire net grâce à la Sécurité sociale et à sa prévoyance collective. Un travailleur non-salarié (TNS) — artisan, commerçant, gérant majoritaire, profession libérale — est dans une situation radicalement différente.
Pour un TNS affilié au régime général via la Sécurité sociale des Indépendants (ex-RSI), les indemnités journalières (IJ) en cas d'arrêt de travail sont plafonnées à environ 60 € par jour brut (pour un revenu de 36 000 €/an), avec un délai de carence de 3 jours. Pour les professions libérales (CIPAV), il n'y a aucune IJ maladie avant 90 jours d'arrêt !
⚠️ Cas réel : Un consultant indépendant gagnant 6 000 € nets/mois percevra environ 1 800 € d'IJ par mois en cas d'arrêt de travail, soit 70% de perte de revenus. Sans prévoyance complémentaire, la situation financière devient rapidement critique.
Le contrat Madelin : votre bouclier social ET fiscal
Les contrats de prévoyance Madelin (loi du 11 février 1994) permettent aux TNS de souscrire une prévoyance individuelle dont les cotisations sont déductibles du bénéfice imposable, dans la limite d'un plafond légal calculé selon votre revenu.
- Plafond de déductibilité 2026 : 3,75% × 8 PASS + 7% × revenu (plafonné à 3% de 8 PASS)
- Pour un revenu de 60 000 € : environ 6 500 à 8 000 € de cotisations déductibles
- Économie fiscale réelle (TMI 30%) : 2 000 à 2 400 € d'impôt économisé par an
Les garanties prioritaires pour un TNS
- ITT longue durée : choisissez un délai de franchise de 30 à 60 jours et une couverture jusqu'à 65 ans
- Définition de l'ITT : privilégiez la définition "impossibilité d'exercer votre profession propre" plutôt que "toute profession"
- Invalidité : rente proportionnelle au taux d'invalidité dès 33%
- Capital décès : au minimum 2 à 3 fois votre revenu annuel
- Rente éducation : si vous avez des enfants à charge
💡 Conseil Guide Assur : La prévoyance TNS est un domaine technique où le choix de la définition des garanties est crucial. Un mauvais contrat peut vous laisser sans indemnités malgré votre incapacité à travailler. Faites-vous accompagner par un courtier spécialisé. Demandez votre analyse gratuite.
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